第七章 保险的数理基础 保险费率的构成与厘订原则 财产保险费率的厘订 人寿保险费率的厘订 保险责任准备金的提存 第一节 保险费率的构成与厘订原则 一、保险费及保险费率的构成 保险费的概念 保险费(Premium)是保险金额与保险费率的乘积。保险人承保一笔保险业务，用保险金额乘以保险费率就得出该笔业务应收取的保险费，即： 保险费=保险金额×保险费率 保险费的构成:纯保费+附加保费构成: 纯保费是保险人用于赔付给被保险人或受益人的保险金，它是保险费的最低界限； 附加保费是由保险人所支配的费用，由营业费用、营业税和营业利润构成。 保险费的构成 纯保费 赔付保险金 保险费 营业费用 附加保费 营业税 营业利润 保险费率的概念 保险费率(Premium Rate)是保险费与保险金额的比率。 保险费率又称保险价格，是被保险人为取得保险保障而由投保人向保险人所支付的价金。 保险费率的结构 保险费率由纯费率和附加费率两部分组成。 习惯上将纯费率和附加费率相加所得到的保险费率称为毛费率。 二、保险费率厘订的基本原则 充分性 公平性 合理性 稳定灵活 促进防损 三、保险费率厘订的一般方法 (一)分类法 (二)观察法 (三)增减法 第二节 财产保险费率的厘订 （一）确定纯费率 （二）确定附加费率 （三）确定毛费率 （二）确定附加费率 计算公式： 附加费率＝附加保费/保险金额×1000‰ 通常，附加费率可根据纯保费与附加保费的比例来确定，即： 附加费率＝纯费率×附加保费与纯保费的比例 上例中若附加保费与纯保费的比例为20％，则 附加费率＝6.29‰×20%=1.258‰ （三）确定毛费率 毛费率＝纯费率＋附加费率 上例， 毛费率＝6.29‰+1.258‰=7.548‰ 第三节 人寿保险费率的厘订 一、人寿保险费的构成 人寿保险费由两部分构成：纯保险费(Net Premium)和附加保费(Loading)。又称营业保费。 前者用于保险金的给付； 后者用于保险公司业务经营费用的开支 二者的总和就是营业保险费(Office Premium )，亦称毛保费(Gross Premium)。计算公式为： 毛保费=纯保费+附加保费 二、保险费计算的基本原则 确定人身保险费的基本原则，就是保险双方当事人权利与义务对等的原则，即保险人在保险有效期内承担的各项给付义务与保险人在保险有效期内收取保险费的权利相对等。 确定保险费的过程实质是，在不同缴费方式下的保险费匹配不同保险事故对应的保险面值和各项经营费用。 寿险保费计算的基本原则是：收支平衡原则。 收支平衡原则内涵（1） 寿险保费收支平衡原则中： 从保险人看： “收”指保险人收取的保费总额， “支”指保险人的保险金给付和支出的各项经营费用。 收与支应平衡。 从投保人看： 其支出保费总额应与收到的保额或安全保障或获得的服务平衡。 收支平衡原则内涵（2） 收支平衡关系建立的时点通常在投保生效之日,而保险金给付与保费缴纳总是分离的。 收支平衡绝不是收的总额简单等于支付总额，或者使保费总额等于保险面值。 要使收支平衡建立，必须将分离的货币额折现到一个可比点或可比日，方能判断它们的大小； 由于寿险不仅要涉及利率，且离不开生死概率，所以货币的折现非简单的折现，而是精算意义上的折现。 收支平衡是精算意义上的平衡。 收支平衡原则内涵（3） 收支平衡原则可描述为: 保险费的精算现值 ＝保险金额的精算现值+各项业务费用的精算现值 保险费精算现值为纯保费精算现值与附加保费精算现值之和，从而： 纯保费精算现值+附加保费精算现值 ＝保险金的精算现值+各项业务费用精算现值 据此，可分别计算纯保费和附加保费。亦即: 纯保费精算现值＝保险金精算现值； 附加保费精算现值＝各项业务费用精算现值 三、人寿保险费的分类 1.自然纯保费、趸缴纯保费与均衡纯保费 按缴费方法进行分类 自然纯保费是分别以各年岁的死亡率为缴付标准计算的保险费。 均衡纯保费是在约定缴费期限内，每次缴费金额始终不变的均衡毛保费中扣除均衡附加保费的剩余部分。 趸缴纯保费是在投保之日一次性缴清的趸交毛保费中扣除附加保费后的剩余部分。 2.纯保险费和附加保费 按保险费所含成份进行分类 四、人寿保险费的计算依据 预定死亡率 (Assumed Mortality Rate) 预定利息率 (Assumed Interest Rate) 预定费用率 (Assumed Expense Rate) 生命表 生命表(Life Table)又称死亡表或寿命表，是根据一定时期的特定国家(或地区)或特定人口群体(如寿险公司的全体被保险人)的有关生命统计资料，经整理、计算编制而成的统计表。 生命表中最重要的就是设计产生每个年龄的死亡率。影响死亡率的因素很多，主要有年龄、性别、职业、习性、以往病史、种族等。一般情况下，在设计生命表时，只注重考虑年龄和性别。 生命表的分类 国民生命表和经验生命表 完全生命表和简易生命表 选择表、终极表和综合表 寿险生命表与年金生命表 生命表的结构 x：年龄。生命表的年龄自0岁起每岁为一组。自出生时算起，一直到最高龄，即极限年龄，极限年龄一般用w表示。 lx：x岁的人在年初的生存人数。在生命表中，在0岁年初的人数一般假定为100000人，即l0=100000人。 dx：x岁的人在年内死亡的人数，即x岁至x+1岁的年龄间死亡人数。如d5表示5岁至6岁的年龄间死亡人数。 px：x岁的人在一年间的生存率，即x岁的人生存至x+1岁的概率。 qx：x岁的人在一年间的死亡率,即x岁的人在一年内死亡(即死于x+1岁间)的概率。 ex：平均余命。即x岁的全体人口平均计算可期望生存的“余年”，即仍可继续生存的岁数。对年龄0岁的平均余命为平均寿命。 中国人寿保险业经验生命表 (1990-1993,混合表) 生命表中各项生命函数的关系 (1)x岁的人年初生存人数(lx)与年内的死亡人数(dx)的差额为次年初(x+1)岁的生存人数: lx-dx =lx+1 上式可以变换为： dx = lx-lx+1 即x岁的人年内死亡人数等于x岁的人年初生存人数与次年初尚存活的人数的差额。 (2)连续数年死亡人数之和等于第一年初生存人数和最后一年初生存人数的差额： dx+dx+1+dx+2+…+dx+n-1=lx-lx+n 生命表中各项生命函数的关系 (3)生存率指次年初生存人数(lx+1)与年初生存人数(lx)之比，计算x岁的人存活到x+1岁的生存率，公式：px=lx+1/lx 计算x岁的人存活到x+n岁的生存率，公式为： npx=lx+n/lx (4)死亡率指年内死亡的人数(dx)与年初生存人数(lx)之比，计算x岁的人一年间的死亡率，公式： qx=dx/lx=(lx-lx+1)/lx 计算x岁的人在n年间的死亡率，公式： nqx =(l
03第三章 保险的数理基础.ppt
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