保险学概论 张玲  有关意外的概率 受伤的危险概率是1/3； 遭遇车祸的危险概率为1/12； 死于车祸的危险概率是1/5000； 死于突发事件的危险概率是1/2900； 心脏病突然发作的概率是1/77； 死于心脏病的概率是1/340； 死于中风的概率是1/1700 主要内容 1	保险基本概念与基本原理 2	保险通行的原则 3	保险的分类 4	再保险 5	保险费率的计算 6	保险财务与资金运用 7	保险合同与保险监管   第一章  保险基本概念与基本原理  1.1	保险的基本概念 1.2	保险的基本原理 1.3	保险的历史和现状 1.1	保险的基本概念   风险与风险管理 风险  风险管理的方法  风险管理和保险     保险与相似概念的区分 保险与投机  保险与储蓄    风险与风险管理 风险 风险与不确定性 风险：随机事件引起的 经济损失的不确定性 风险与决策 风险的三要素 ?风险因素（Hazard） 实质风险因素（Physical Hazard） 道德风险因素（Moral Hazard） 心理风险因素（Psychological Hazard） ?风险事故（Peril） ?风险损失（Loss） 风险分类 按产生原因： 自然风险（自然灾害）  社会风险（抢劫、盗窃等）  政治风险（政权更迭等）  经济风险（经营不善、决策失误等） 按产生环境： 静态风险（规律性、只有损失） 动态风险（无规律、某些人损失） 风险分类 按风险性质： 纯粹风险与投机风险 按保险标的： 财产损失风险 人身风险 责任风险 信用风险 纯粹风险与投机风险的区别 纯粹风险带来的主要损失类型 风险处理方式——损失控制 包括：防损、减损 损失控制常在损失幅度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。 防损方法 工程物理法：指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法。（防盗、防火装置） 人类行为法：指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法。（消防教育、职业安全教育） 风险处理方式——风险转移 保险转移    向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。 非保险转移    1.出让转移——投机风险（股票）    2.合同转移：企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。（承包合同） 风险管理的方法  风险管理和保险  保险与相似概念的区分  保险与投机 保险与相似概念的区分 保险与储蓄          互助还是个人行为          是否可自由提取          期满后所得金额          有无赔付 总结：保险是——  1.2	保险的基本原理 后备基金理论  各种保险学说——保险的本质  可保风险的标准  后备基金理论 社会后备基金——马克思提出：是专门用来应付不幸事故和自然灾害的资金 社会总产品的分配： 补偿基金——简单再生产  积累基金——扩大再生产 后备基金——保险基金等 消费基金——个人、社会消费  后备基金理论 后备基金的形式： 集中式：国家或地方财政（货币或实物） 总预备金（抚恤） 社会救济 预算周转金 历年财政结余 物资储备支出 分散自留：个别经济单位（专业自保公司Captive） 国有企业、城镇集体、农村乡村经济、个体经济与居民 保险形式： 商业保险（财产、人身、责任保证） 社会保险（养老、失业、医疗） 政策性保险（出口信用保险、农业保险  后备基金理论 保险分散危险包含了二层意思 空间上分散 时间上分散  后备基金理论 从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的因素，预提而尚未赔偿或给付出去的分摊金则必然形成积蓄 保险这种以保险费的形式预提分摊金并把它积蓄下来，实现时间上分散危险的功能，就是保险的积蓄保险基金功能 不实行预收保险制的合作保险形态，因不具备时间上分散危险损失机制，因而也就不具有该项功能。  后备基金理论 保险基金的运动规律： 保险基金：一种合理的分摊金，是负债而非资产 寿险——总体和个体都有返还性（或赔付或退还保费） 非寿险——总体返还（赔付），但个体不一定 运动规律：  各种保险学说  损失说：（最流行，但无法解释所有保险现象） 赔偿说—（英）马歇尔、（德）马修斯，一种损失赔偿合同，但在寿险中无法解释 分担说—（德）瓦格纳，多数人分担互助合作，经济学角度 风险转嫁说—（美）维兰德 基金说—（苏）  损失赔偿说 保险是一种损失赔偿合同，代表人物有英国的马歇尔（M.Marshall）和德国的马修斯(max.book118.comus)。 该学说是从合同的角度给保险下定义的。但保险与合同本来就是两个不同的概念。保险是经济范畴，经济范畴是经济关系在理论上的抽象，而合同是法律行为，是经济关系赖以实现的形式，因此，把保险合同等同于保险是错误的 该学说即使从合同角度来解释保险的概念，也仅局限于合同保险，即私法上的合同概念，而不能解释公法上强制成立的保险关系，如社会保险、存款保险等。 损失分担说 强调在损失赔偿中，多数人互相合作的事实，因而把损失分担这一概念视为保险的性质。此学说的倡导者是德国的华格纳（A.Wager）。  该学说抛开了对保险概念的法律上的解释，而从经济角度指出保险是多数被保险人之间的相互关系，即分担损失赔偿，实际上已经阐明了保险的本质，这是一大进步。 但华格纳把“自保”也纳入保险范畴，则显然是错误的。 风险转嫁说 从风险处理的角度来阐述保险的本质，认为保险是一种风险转嫁机制，个人或企业可借此以支付一定的代价为条件将日常生活和经济活动中可能遭遇到的各种风险转嫁出去。 最早提出风险转嫁说的是美国学者魏兰脱（max.book118.comet），其他代表人物还有美国的另一位学者克劳斯塔(B.Krosta)。                 小结 前述损失赔偿说、损失分担说和风险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。 相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。 各种保险学说 非损失说： 技术说—重视数理基础，无视社会职能 需要说—经济需要、金钱欲望，功利主义 财产共同准备—后备基金 相互金融机构—投融资功能，职能论 经济确保说—经济生活不稳定前提下保障  技术说 保险是把可能遭受同样事故的多数人组织起来，结成团体，测定事故发生的比例（即概率），按照此比例进行分摊，这种特殊技术就是人身保险或财产保险的共同特征。代表人物为费芳德（C. Vianta）。          保险经营运用概率论原理，仅仅是解决保险的对价问题，用它来解释保险的特性显然是不对的。 需要说 从经济学角度探索保险性质的 其倡导者是拉扎路斯 支持者还有威尔纳（G. Woner） 财产共同准备 保险是为了安定经济生活，将多数经营单位组织起来，根据大数法则积聚经济上的财富并留为共同准备。日本学者小岛昌太郎就主张这个观点。  实际上该说是从保险基金机能上来解释保险性质的 相互金融机构 保险作为应对经济不安定的善后措施，需要以调整货币的收支为目的，所以，保险是金融机关，是以发生偶然性事实为条件的相互金融机构。该说的倡导者为米谷隆三。 保险公司本来就是金融机构。但是，保险公司是经济法人，而保险是经济范畴，把两者等同起来是错误的， 保险行为中的保险费支出和保险金的赔付均不含有金融的特性，所以，保险与金融应为两个不同的概念，不能把保险等同于金融。 小结 非损失说各种释义的特点都是企图完全

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