信用担保业务品种与创新    主讲：赵洪    总裁助理               广东银达担保投资集团有限公司  自我简介 1991年毕业于西安交通大学  审计学专业。 在广州市中国银行、招商银行从事企业信贷、风险管理、资产保全业务11年。 2003年进入银达担保公司，先后主管企业担保、个人担保、风险控制、资产保全等部门。 国际注册内部审计师（CIA）、金融经济师 联系方式：（020）87378772－601                         13609780027                         zh_aleko@hotmail.com                    课程内容 融资担保 工程履约担保 商业交易履约担保 财产保全担保 其他担保 信用担保品种的设计原理 融资担保业务 融资担保的内涵与特征           内涵：金融性与中介性的双重属性           特征：金融性                      多样性                      履约责任刚性                      责任比例分担            融资担保业务 分类     1、间接融资担保            借贷担保：银行贷款担保、民间借贷担保            贸易融资担保：信用证担保、商业票据承兑                                     与贴现担保、应收账款保理            融资租赁担保                                     2、直接融资担保            债券担保、基金担保（保本基金）、信托计划担保、资产证券化担保 融资担保业务的风险分析                            ——间接融资担保的风险分析   1、源自被担保人的风险      包括行业、经营、市场、财务、技术、投资、道德等风险。        不仅要重视财务分析与非财务分析，还要重视借款用途与还款能力的分析。   2、源自担保机构的风险       调查疏忽、决策失误、担保方案设计漏洞、保后监管不严、员工职业道德。            融资担保业务风险分析                        ——间接融资担保的风险分析    3、法律与政策环境风险       法律主体、法律文本、操作过程、反担保措施落实          产业政策、环保政策、税务政策、金融政策   4、合作机构风险 融资担保业务的风险分析                        ——直接融资担保的风险分析 债券担保的风险     1、发债人自身的信用风险。      2、期限风险。            中长期债券，期间的风险变化难测。 基金担保的风险     1、基金市场短期内大幅下跌。      2、基金管理人的风险。      3、基金所投资的市场剧烈波动。 信托计划担保的风险     1、信托公司的风险。      2、信托项目的风险                        四个特别的融资担保业务品种                                    ——信用证担保 信用证担保       1、信用证（L/C）的定义        银行开立的有条件的承诺付款的书面文件，不可撤销、不可转让。       2、信用证的6个当事人        开证申请人、开证行、通知行、受益人、议付行、付款行              3、即期跟单信用证的支付程序        开证→通知→交单→议付行审单、寄单→开证行审单           →付款承兑或退单 四个特别的融资担保业务品种                                    ——信用证担保 信用证担保的风险       1、诈骗风险       2、货物质量风险       3、汇率风险       4、市场风险       5、开证行业务素质风险 四个特别的融资担保业务品种                                    ——信用证担保 风险防范措施       1、客户的调查分析             包括对交易的对方客户       2、认真审单、审证       3、关注市场行情及国际政治经济局势       4、其他（如：开证行的选择、汇率风险规避的交易、合同和信用证条款） 四个特别的融资担保业务品种                                 ——商业票据担保 商业票据的定义与种类       广义：汇票、本票、支票、提单、存单、股票、债券等。        狭义：汇票、本票、支票。 银行承兑汇票与商业承兑汇票       使用条件        操作程序 商业票据担保的定义 四个特别的融资担保业务品种                                 ——商业票据担保 主要担保风险      1、票面风险       2、当事人履约风险 防范措施      1、票据真实性与合规性审核       2、交易背景合法性审核       3、交易的合理性与效益性审核 四个特别的融资担保业务品种                                 ——融资租赁担保 融资租赁的定义 融资租赁业务的操作程序 融资租赁的特点与适用范围        特点：融资与融物的双重作用、所有权与使用权的分离、租期接近标的物使用寿命、租金总额接近购买价格。         范围：厂房、设备、运输工具、软件、信息系统等。  四个特别的融资担保业务品种                                 ——融资租赁担保 担保风险       1、金融风险             配套资金风险、利率风险、汇率风险        2、市场风险       3、产业周期与经济周期风险       4、标的物变现损失风险 四个特别的融资担保业务品种                                 ——融资租赁担保 风险防范措施    1、承租人条件的审核          行业较好且亏损面小、有3年以上成功经营史且发展趋势良好、健康的财务状况与盈利水平、主营业务稳定、预期可持续盈利。    2、拟租赁资产的分析         新、预计残值高、重要、可交易、可转移、低淘汰率、技术周期较长。 四个特别的融资担保业务品种                           ——应收账款保付代理 定义与作用 类型       1、公开型与隐蔽型保理        2、有追索权与无追索权保理       3、融资与非融资保理       4、单保理人与双保理人代理 四个特别的融资担保业务品种                               ——应收账款保付代理 保理业务流程（双保理人模式）           国内贸易多为单保理人模式；国际贸易多为双保理人模式。           双保理人模式优于单保理人模式。        四个特别的融资担保业务品种                       

担保业务的风险管理.ppt