外贸企业出口退税申报工作流程外贸平台 - 实惠网(max.book118.com)整理资料系列 最新外贸平台实惠网sfyh.com 火热推出-自主B2C店铺,所有精品店铺模板目前完全免费,实惠网官方外贸群：112301572(博客交流http://max.book118.com/blogger/blog_main.asp?BlogID=3518460http://xinzhihuamax.book118.comya.cn) 本资料由实惠网（max.book118.com)收集于互联网仅供学习参考之用，如作商业用途请联系原版权所有人。一、 准备出口退税申报资料：, k5 y" X% O, l" m. M1、 出口报关单(出口退税联)1 L( G' j2 B. j2、 出口商品专用invoice& D3 N- x' T" K& \" ?# Z5 U4 [3、 进货增值税专用invoice(抵扣联)或分批单- ?* |??L" b* u9 s; ]; j" D4、 出口核销单(出口退税联)(新办理出口退税登记的企业必须提供)/ K1 m/ {( c! F5、 税务局要求提供的其他资料(如agent出口证明等)' U9 q, E: A9 s/ c' P二、 出口退税申报资料电子信息齐全(不是必须)三、使用外贸企业出口退税申报系统(以下指8.0版)录入出口退税信息四、正式申报* C3 i- C& [' W7 F. }: X- d五、收到出口退税款：将退税凭证复印一份在装订备查。六、装订出口退税申报资料：退税凭证复印件、正式申报后税务局出具的接单记录、退税汇总表、进货明细表、出口明细表、出口收汇核销单(出口退税联)。以上资料按申报年月和申报次序装订以备查。+ Z# Z4 Z, b/ s+ F, g2 F七、出口退税年终清算 7 ?) r0 [0 w% _9 _3 m9 I以下为外贸企业出口退税申报录入的具体操作过程：前提：申报软件：外贸企业出口退税申报系统7.1版(注:现在为9.0版) 申报系统安装路径：D:/出口退税/出口退税申报系统7.1 网上下载认证invoice信息的保存路径：D:/出口退税/认证invoice信息 网上下载预审反馈信息的保存路径：D:/出口退税/审核反馈信息 注：以上内容可以根据个人习惯自行设置 . C1 z% X+ ]1 D6 S9 |+ J2 A) p出口退税税种仅指增值税 以下仅指出口退税申报而不包括单证申报 由于出口退税远程申报系统和出口退税申报系统的不断更新，以下内容可能会存在不准确的地方，望见谅。 第一步：下载认证invoice信息并读入系统 0 a6 H( V/ K/ b, K; l! n登录中国出口退税综合服务平台： 企业代码：企业的10位海关编码 密码：首次输入为退税帐号的后8位，企业应自行修改。 验证码：不要间隔长时间。 输入正确后，点击登录进入申报系统界面。 选择“外贸企业预审－退税申报预审－认证invoice下载”，输入起止年月（格式为200508）。如果固定每月下载的话，起止年月可输当月。 点击“确定”后，显示结果。 点击“下载”，选择“保存”（所下载的文件），另存为路径为D:/出口退税/认证invoice信息，在文件名**********-rzfp(10位星号代表申报企业的10位海关编号)的后面加上年月如200507，点击“保存”，下载完毕后点击“关闭”。2 q4 e, c) ]0 M% j进入D:/出口退税/认证invoice信息文件夹，选择**********-rzfp200507.zip文件，单击右键选择“解压缩到当前文件夹”，解压缩后生成一个**********-200507-200507.xml文件。 进入出口退税申报系统7.1版，所属期改为200508，选择“基础数据采集/外部数据采集/认证invoice信息读入”，在弹出的“认证invoice信息读入”窗口，更改文件类型为*.xml后，选择目标文件为**********-200507-2005-07.xml文件，点击“确定”，系统弹出提示“一共(多少)条数据，确定读入吗?(Y/N)”（这里的数据数量与企业当月认证的进项invoice数量一致），选择“是”，系统提示“认证invoice信息读入完毕”，点击“确定”。' [, s/ ^/ O8 _; `/ ]??]第二步：开具进项分批单（进货需要开具分批单） 选择“基础数据采集/进货分批单申报录入” 点击“新增”： 　税种：V　invoice号码：购进增值税专用invoice右上角上8位数字invoice代码：购进增值税专用invoice左上角上10位数字进货凭证号：invoice代码＋invoice号码（系统自动生成）invoice开票日期：购进增值税invoice上的开具日期（系统自动生成）项号：购进增值税专用invoice上需要开具分批单的货物所在的列籹，一般默认为01 分批次数：第一次分为1，第二次分为2，以此类推商品代码：购进货物对应出口报关单上的的商品编号商品名称：系统根据商品代码自动生成单位：系统根据商品代码自动生成invoice原始数量：购进增值税专用invoice上数量，此外根据上面提供的单位填写。invoice原始金额：购进增值税专用invoice上所填的不含增值税的金额上次结余数量：为非首次分批时，前次分批结余的数量上次结余金额：为非首次分批时，前次分批结余的金额（系统自动生成）本次申报数量：本次分批需要申报的数量本次申报金额：本次分批需要申报的金额（系统自动生成）本次结余数量：开具分批单后，结余数量（系统自动生成）本次结余金额：开具分批单生，结余金额（系统自动生成）系统提示，点击“保存”打印分批单：选择需要打印的分批单，点击“打印分批”按钮点击“打印设置”来设置打印选项点击“打印预览”，来预览打印效果点击“打印”，根据打印设置直接打印。点击“退出”，退出打印分批单功能。注：此处分批单打印2份，一份税务局留存，一份企业留存申报。5 X( c- X, H1 o, P3 g3 [4 I" }第三步：录入出口退税购进明细数据选择“基础数据采集/进货明细申报数据录入”，点击“增加”7 R8 [* V8 o3 g* `& V/ W　关联号：2005080001（10位）?h: L4 L+ X& ~, x$ W税种：V(此处仅指增值税)% X% ~) R6 Z1 T( @　部门代码、部门名称：企业没有分部核算，则此为空) m3 A! e0 d$ d6 y! J- M! y; Z　申报年月：系统根据所属期自动填，如2005年8月，则填200508（6位）　申报批次：当月申报的批次数。第1次申报为01（2位），也可输入1后回车生成　序号：同一关联号下多项进货的顺序号，0001（4位），也可输入1后回车生成　invoice号码：购进货物的增值税专用invoice右上角的数字（8位），回车后自动生成以下项目2 E, p??@: ~9 B6 F　invoice代码：系统根据读入的认证invoice信息自动生成　进货凭证号：同上 　分批批次：同上　供货方纳税号：同上.　invoice开票日期：同上' c4 A2 h! w6 R, Y/ M& c% `　商品代码：此票货物对应出口报关单上的编号，回车后自动生成以下项目　商品名称：系统自动生成　单位：同上　数量：根据购进增值税专用inv

外贸企业出口退税申报工作流程.doc